Como fazer a gestão de tributos da empresa?

A gestão de tributos é uma área fundamental para o bom funcionamento e sucesso de uma empresa. Uma gestão eficiente permite o controle adequado dos tributos, a otimização dos recursos financeiros e o cumprimento das obrigações fiscais.

No entanto, a complexidade do sistema tributário e a constante atualização da legislação podem representar um desafio para os empresários, que precisam estar constantemente atualizados sobre as melhores práticas ao mesmo temo que desenvolve as melhores estratégias de gestão para o core business do negócio.

Quer ter o melhor despenho tributário, estando em dia com as obrigações de sua empresa com redução de custos de modo a otimizar o seu capital de giro e investir no crescimentodo seu negócio? Continue com a gente!

O que são tributos de uma empresa?

Os tributos de uma emrpesa são valores financeiros que devem ser pagos ao Estado, com o objetivo de financiar as atividades governamentais e a prestação de serviços públicos à sociedade. Esses valores são instituídos por meio de leis e podem ser cobrados em diferentes esferas, como Federal, Estadual e Municipal.

Existem diversos tipos de tributos que variam em regras e formas de arreação. São eles:

Impostos

São valores cobrados de acordo com a atividade econômica realizada pela empresa como:

• Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI);
• Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS);
• Imposto de Renda (IR), dentre outros.

Taxas

São valores pagos em contrapartida à utilização de serviços públicos específicos, como:

• Taxas de coleta de lixo;
• Taxas de iluminação pública;
• Taxas de licenciamento, etc.

Contribuições

São valores destinados a financiar a seguridade social, como:

• Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins): É uma contribuição devida pelas pessoas jurídicas de direito privado, incidente sobre o faturamento bruto da empresa;
• Contribuição para o Programa de Integração Social (PIS): É uma contribuição que incide sobre o faturamento bruto das empresas;
• Contribuição Previdenciária Patronal: Essa contribuição é destinada ao financiamento da Previdência Social, que engloba aposentadorias, pensões e outros benefícios previdenciários.

O cálculo dos tributos varia conforme a legislação vigente e as características do negócio. Cada tributo possui suas próprias regras de apuração e alíquotas, que podem ser fixas ou variáveis.

Além disso, existem regimes tributários diferenciados, como o Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real, que determinam como os tributos são calculados e recolhidos.

O que é a gestão de tributos em uma empresa?

A gestão de tributos em uma empresa engloba todas as atividades relacionadas à administração das responsabilidades fiscais incidentes sobre suas operações e receitas.

Consiste em um conjunto de práticas e estratégias que visam controlar e otimizar a carga tributária, reduzir riscos fiscais, assegurar o cumprimento das obrigações legais e aproveitar possíveis Incentivos governamentais disponíveis.

Uma gestão eficiente envolve

• Análise e planejamento dos tributos a serem pagos;
• Monitoramento das alterações na legislação tributária;
• Escolha de regimes tributários adequados;
• Correta apuração e recolhimento dos impostos;
• Cumprimento de obrigações acessórias, como a entrega de declarações e documentos exigidos pelos órgãos fiscais, dentre outras medidas de importância.

Como implementar estratégias para uma gestão tributária eficiente em sua empresa?

Agora que entendemos a importância de implementa uma política de gestão de tributos em uma empresa para manter a conformidade fiscal do negócio, vamos, agora, explorar algumas estratégias-chave para uma gestão tributária eficiente.

Conheça a legislação tributária

Acompanhe de perto as atualizações na legislação tributária, tanto em âmbito federal, estadual e municipal. Mantenha-se informado sobre as obrigações fiscais da sua empresa e as possíveis mudanças que possam impactar a gestão de tributos.

Faça uma escolha assertiva do Regime Tributário 

Analise as diferentes opções de regimes tributários disponíveis e escolha aquele que melhor se adequa às características do seu negócio. 

O regime tributário desempenha um papel fundamental na gestão de tributos de uma empresa, pois determina a forma como os tributos serão calculados e recolhidos. O regime tributário define as regras e as alíquotas aplicáveis aos impostos, bem como as obrigações acessórias que a empresa precisa cumprir.

Existem diferentes regimes tributários disponíveis no Brasil, sendo os principais o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real. Cada um desses regimes possui características específicas, e a escolha do regime adequado depende das atividades da empresa, seu faturamento anual e outros critérios definidos pela legislação.

Organize os documentos fiscais

Mantenha a documentação fiscal da sua empresa organizada e atualizada. Isso inclui notas fiscais, comprovantes de pagamento de impostos, recibos e demais documentos relacionados à atividade tributária da empresa.

Uma boa organização facilita o controle e evita problemas futuros com os órgãos de fiscalização do Governo.

Utilize sistemas de gestão integrada

Invista em um sistema de gestão integrada que possibilite o controle eficiente dos processos tributários.

Essas ferramentas automatizam tarefas, facilitam o acompanhamento dos tributos a pagar e a receber, além de gerar relatórios e demonstrativos fiscais de forma mais precisa.

Faça o planejamento tributário

Realize um planejamento tributário adequado, buscando identificar oportunidades de economia e redução de custos. Avalie os incentivos fiscais disponíveis para o seu setor de atividade e analise a possibilidade de enquadramento em regimes especiais de tributação.

Planeje a carga tributária de forma estratégica, considerando aspectos como faturamento, a organização societária do negócio, atividade econômica da empresa – que deve estar regulamentada conforme o CNAE – e possíveis benefícios fiscais.

Esteja em dia com as obrigações acessórias

Cumpra rigorosamente todas as obrigações acessórias, como a entrega de declarações fiscais e o pagamento de taxas e contribuições. O não cumprimento dessas obrigações pode acarretar em multas e penalidades para a empresa.

Conte com profissionais especializados

Busque o apoio de profissionais especializados em gestão tributária, como contadores e consultores fiscais. Eles podem orientar a empresa nas melhores práticas, ajudar na interpretação da legislação e oferecer suporte para a tomada de decisões estratégicas relacionadas aos tributos.

Quais as vantagens da gestão de tributos?

Uma empresa que realiza uma gestão de tributos eficaz tem maior controle sobre seus custos, evita penalidades e multas, reduz a carga tributária dentro dos limites legais e se mantém em conformidade com a legislação fiscal vigente.

Além disso, manter a regularidade das obrigações tributárias é de extrema importância para o sucesso das empresas no mercado. A regularidade fiscal traz benefícios como:

• Credibilidade e confiança: Empresas que mantêm a regularidade fiscal transmitem confiança aos seus clientes, fornecedores e parceiros comerciais. A regularidade fiscal é um indicativo de que a empresa está cumprindo suas obrigações e operando de forma ética e transparente;
• Acesso a financiamentos e crédito: Instituições financeiras e bancos geralmente exigem a regularidade fiscal como um dos critérios para conceder financiamentos e linhas de crédito às empresas. A regularidade fiscal demonstra a capacidade da empresa de cumprir com suas obrigações financeiras, o que aumenta a confiança das instituições financeiras em conceder empréstimos e financiamentos;
• Participação em licitações e contratos públicos: no caso de empresas que desejam participar de licitações e contratos com órgãos governamentais, a regularidade fiscal é um requisito obrigatório;
• Evitar problemas legais e prejuízos financeiros: Além disso, a falta de regularidade pode gerar prejuízos financeiros significativos, como o acúmulo de juros e multas pelo atraso no pagamento de impostos;
• Preservação da imagem da empresa: uma empresa com histórico de irregularidades fiscais pode ter sua reputação prejudicada, afetando sua credibilidade e sua relação com clientes, fornecedores e demais parceiros de negócio.

Portanto, manter a regularidade das obrigações tributárias é fundamental para o sucesso e a sustentabilidade das empresas no mercado.

Além disso, é recomendado contar com o apoio de profissionais especializados, como contadores, para auxiliar na gestão e no cumprimento das obrigações tributárias da empresa.

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