Como fazer a gestão de impostos da empresa

Uma gestão eficaz de impostos requer profissionais qualificados e atualizados, que possam interpretar e aplicar corretamente a legislação tributária, monitorar alterações nas leis fiscais e identificar oportunidades para minimizar riscos e maximizar benefícios fiscais. 

Qual a diferença entre tributos e impostos?

Antes de saber como fazer a gestão de impostos, é fundamental que você saiba a diferença entre tributos e impostos. Apesar de serem usados como sinônimos, eles possuem grandes diferenças do ponto de vista fiscal. Confira as diferenças entre eles:

Tributos

Tributo é uma categoria mais ampla que engloba diferentes tipos de obrigações fiscais. Ele é um termo genérico utilizado para se referir a qualquer valor exigido pelo Estado ou entidades governamentais, que deve ser pago pelos contribuintes para financiar as atividades públicas. 

Os tributos podem ser divididos em três categorias principais

• Impostos;
• Taxas;
• Contribuições de melhoria.

Impostos

Os impostos são uma das categorias de tributos. Eles são valores cobrados pelo Estado de forma compulsória, ou seja, são obrigações tributárias que devem ser pagas pelos contribuintes, independentemente da contraprestação direta de um serviço específico.

Os impostos são utilizados para financiar as despesas gerais do Estado e a prestação de serviços públicos à sociedade. Exemplos comuns de impostos são:

• Imposto de Renda (IR);
• Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) ;
• Imposto sobre Propriedade de Veículos Automotores (IPVA).

Taxas

As taxas são outra categoria de tributo. Diferentemente dos impostos, as taxas são cobradas pelo Estado em contrapartida a um serviço público específico prestado ao contribuinte. 

Ou seja, há uma relação direta entre a taxa paga e o serviço ou benefício recebido. Exemplos de taxas são a taxa de licenciamento de veículos e a taxa de coleta de lixo.

Contribuições de Melhoria

As contribuições de melhoria são um tipo de tributo cobrado quando há uma valorização imobiliária decorrente de obras públicas que beneficiem uma determinada região. Essas contribuições são exigidas para compensar o benefício econômico gerado pela obra.

Como fazer a gestão de impostos?

Para gerenciar os seus impostos é preciso implementar uma série de práticas e processos para garantir que a empresa cumpra suas obrigações fiscais de forma eficiente. Aqui estão algumas etapas que podem ajudar na realização de uma gestão eficaz de impostos:

Conheça a legislação fiscal

Conhecer a legislação fiscal é um aspecto fundamental do gerenciamento de impostos para qualquer empresa. Ao familiarizar-se com as leis e regulamentos fiscais que se aplicam ao seu negócio, você garante que está ciente das obrigações e prazos específicos impostos pelo Estado.

A legislação tributária pode ser complexa e está sujeita a mudanças frequentes. Portanto, é essencial manter-se atualizado sobre as atualizações e alterações nas leis fiscais. 

Organize a documentação fiscal

A organização da documentação fiscal é um aspecto crucial da gestão de impostos. Manter uma organização rigorosa dos documentos fiscais, como notas fiscais, comprovantes de pagamento e recibos, é fundamental para garantir a conformidade fiscal e facilitar a comprovação de despesas, caso seja necessário.

Aqui estão algumas dicas para ajudar na organização da documentação fiscal:



• Separe e arquive os documentos por tipo;
• Utilize um sistema de arquivamento adequado;
• Mantenha a documentação atualizada;
• Estabeleça uma rotina de organização;
• Mantenha cópias de segurança.

Classifique corretamente as operações

Classifique corretamente as operações realizadas pela empresa de acordo com as regras tributárias. Isso inclui identificar as alíquotas corretas de impostos, diferenciar operações isentas ou não tributadas e observar os regimes tributários aplicáveis.

Faça um planejamento tributário

Analise as opções disponíveis para reduzir a carga tributária legalmente. Isso pode incluir a escolha do regime tributário mais vantajoso para a empresa, a utilização de incentivos fiscais específicos para determinados setores ou atividades, entre outros.

Utilize sistemas de gestão tributária

Utilize software ou sistemas de gestão tributária que possam auxiliar no cálculo, controle e emissão de obrigações fiscais. Essas ferramentas podem automatizar processos, minimizar erros e facilitar a geração de relatórios e declarações fiscais.

Uma boa dica, é contar com bom sistemas de ERP. Um sistema ERP (Enterprise Resource Planning) é um software que integra e gerencia as principais funções e processos de uma empresa em um único sistema. 

Ele é projetado para ajudar na gestão eficiente de recursos e informações, permitindo uma visão abrangente e integrada de todos os setores e departamentos da organização. Os principais sistemas no mercado, incluem: 

• Nomus;
• SAP;
• Totvs;
• Linx;
• Oracle.
  

Esteja em dia com as obrigações acessórias

Estar em dia com as obrigações acessórias é fundamental para garantir a conformidade fiscal da empresa. Além do pagamento dos impostos devidos, as obrigações acessórias são requisitos adicionais estabelecidos pela legislação fiscal, que envolvem o fornecimento de informações e documentos específicos aos órgãos competentes.

As principais obrigações acessórias, incluem: 



• Entrega de declarações fiscais;
• Escrituração Contábil;
• Emissão de Notas Fiscais;
• Contribuições diversas.

É importante estar ciente de todas as obrigações acessórias aplicáveis à sua empresa e manter um controle rigoroso dos prazos para entrega de documentos e informações. Isso pode ser feito por meio de um calendário fiscal, que ajuda a lembrar das datas importantes e garantir o cumprimento adequado das obrigações.

Com essas dicas, sua empresa estará preparada para fazer uma gestão eficiente de impostos, alinhada aos objetivos do negócio e com menor impacto nos custos operacionais.

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