Como fazer a conciliação bancária corretamente

No momento de fazer gestão econômica de uma empresa, diversas são as estratégias e ferramentas assumidas pelo gestor para garantir que as contas fechem. Entretanto, um dos maiores desafios da contabilidade financeira  é assegurar uma prestação de contas com 100% de precisão. 

E uma das principais ferramentas para cumprir este objetivo é a  conciliação contábil. Trata-se de um processo que envolve a comparação e a verificação de registros financeiros e contábeis de uma organização, com o objetivo de identificar e corrigir discrepâncias, erros e omissões.

Esta prática é fundamental para assegurar total confiabilidade das informações financeiras, que são essenciais para a tomada de decisões estratégicas e para a sustentabilidade do negócio a longo prazo.

Se você empreende, precisa  conhecer a fundo como implementar um processo de conciliação contábil para garantir muito mais segurança financeira, dados atualizados e, com isso, garantir mais  autoridade frente a stakeholders. 

Acompanhe a leitura deste artigo e descubra como a conciliação contábil pode ser um diferencial no sucesso e na estabilidade da sua empresa.

Vamos juntos aprofundar nossos conhecimentos nessa área tão importante da contabilidade!

O que é conciliação bancária?

A conciliação bancária é um procedimento essencial para a gestão financeira de qualquer empresa, independentemente do porte ou segmento de atuação.

Ela consiste na comparação entre os dados  de movimentação financeira registrados pela contabilidade da empresa com as informações registradas no extrato bancário das contas pertencentes ao negócio, a fim de se corroborar a fidelidade dos dados apurados.

É importante que o procedimento de conciliação bancária com uma periodicidade regular –  de preferência diariamente –  para evitar o acúmulo de informações e tornar o processo mais difícil e demorado. 

Qual a importância da conciliação contábil?

A conciliação bancária é um processo essencial para a gestão financeira de qualquer empresa. Ao implementar este procedimento à rotina empreendedora, é possível identificar eventuais divergências entre as informações registradas no extrato bancário e as informações da empresa, o que pode ajudar a prevenir fraudes e problemas financeiros.

Além de garantir que todas as transações estejam corretamente registradas, ela contribui para o cumprimento de obrigações fiscais e contábeis, como a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE).

A DRE é um documento que mostra o resultado financeiro da empresa em um determinado período, indicando o lucro ou prejuízo obtido.

Para elaborar a DRE, é necessário registrar todas as receitas e despesas da empresa, incluindo as transações bancárias. Por isso, a conciliação bancária é essencial para o compliance fiscal da empresa. 

Além da DRE, a conciliação bancária também é importante para o cumprimento de outras obrigações fiscais e contábeis, como o pagamento de impostos, a elaboração do balanço patrimonial e a emissão de Notas Fiscais.

Ao registrar corretamente as transações bancárias e fazer a conciliação bancária regularmente, é possível garantir a precisão das informações e evitar problemas com as autoridades fiscais.

Como fazer a conciliação contábil corretamente?

 Agora que você já sabe o que é conciliação bancária e por que ela é importante, vamos às dicas para fazer a conciliação bancária corretamente em sua empresa.

Organize seus documentos financeiros

O primeiro passo para fazer a conciliação bancária corretamente é organizar seus documentos financeiros. Mantenha suas contas em ordem, guarde todas as notas fiscais e comprovantes de pagamento e registre todas as movimentações financeiras da empresa.

Faça a conciliação diariamente

É importante fazer a conciliação bancária diariamente, para evitar acumular muitas informações e tornar o processo mais difícil e demorado.

A fim de facilitar o processo de conciliação bancária,  utilize softwares de gestão financeira, que permitem registrar e comparar as informações sobre movimentações financeiras de forma automática e eficiente, bem como  compará-las com as informações do extrato bancário diariamente.

Verifique todas as informações

Ao fazer a conciliação bancária, é importante verificar todas as informações registradas no extrato bancário e compará-las com as informações da empresa.

Revise, em uma análise pormenorizada, se todas as movimentações estão corretas, se não há erros de lançamento e se não há divergências entre as informações do extrato bancário e as informações da empresa.

Analise os dados

Além de verificar as informações, é importante analisar os dados para identificar possíveis problemas e oportunidades de melhoria.

Analise as movimentações financeiras da empresa, identifique padrões e tendências e utilize essas informações para tomar decisões estratégicas.

Como a conciliação contábil otimiza a organização financeira interna da empresa?

A conciliação contábil é um processo essencial para garantir a precisão e a confiabilidade das informações financeiras de uma empresa.

Ela contribui para a correta composição de diversos indicadores financeiros, que são fundamentais para a análise e a tomada de decisões estratégicas. Alguns desses indicadores incluem:

• Lucratividade: A conciliação contábil auxilia na determinação correta das receitas e despesas, garantindo que a lucratividade seja calculada com precisão. Indicadores como margem de lucro bruto, margem de lucro líquido e margem operacional são influenciados por essa prática;
  
• Liquidez: o rigor na análise dos saldos de caixa e bancos permite calcular indicadores de liquidez, como índice de liquidez corrente, liquidez seca e liquidez imediata, que avaliam a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras de curto prazo;
  
• Endividamento: A conciliação dos passivos e dos patrimônios líquidos é crucial para a determinação dos índices de endividamento, como o grau de endividamento e a relação dívida/capital próprio, que indicam a proporção do financiamento obtido por dívidas em relação aos recursos próprios da empresa;
  
• Rentabilidade: A correta apuração do lucro líquido, do patrimônio líquido e do investimento total permite calcular indicadores de rentabilidade, como retorno sobre investimento (ROI) e retorno sobre o patrimônio líquido (ROE), que medem a eficiência da empresa na geração de retorno para os investidores;
  
• Eficiência Operacional: A conciliação contábil contribui para a apuração correta das contas relacionadas aos ativos e passivos circulantes e não circulantes, permitindo o cálculo de indicadores como o giro de estoque, prazo médio de recebimento e prazo médio de pagamento, que refletem a eficiência das operações da empresa.

Ao garantir a exatidão e a confiabilidade das informações financeiras, a conciliação contábil é fundamental para a elaboração e análise desses indicadores, auxiliando a gestão na tomada de decisões informadas e na condução do negócio rumo ao sucesso e à sustentabilidade financeira.

Desta forma, a conciliação bancária contribui para a organização financeira da empresa, tanto de modo direto – otimizando a rotina administrativo-financeira  —  quanto na construção de uma gestão muito mais visionária sobre a evolução patrimonial da empresa e bem como na contribuição para tomadas de decisões assertivas para os  passos futuros do negócio. 

Obteve informações úteis para seu negócio a partir deste artigo sobre conciliação bancária? Quer ter outras dicas de sucesso para a contabilidade de sua empresa?

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