Como calcular e controlar o fluxo de caixa da empresa

Abrir o próprio negócio é um desejo crescente entre a população, e já se consolida como o maior sonho de 46% dos brasileiros. Entretanto, muitas pessoas enveredam pelo mundo do empreendedorismo sem ter o conhecimento necessário para fazer a máquina funcionar. 

O resultado é um triste indicador do empreendedorismo no  Brasil: quase metade dos negócios não ultrapassam 5 anos de atividade. A imperícia na gestão financeira das empresas, é um dos principais vilões causadores da falência de negócios no Brasil.

Mesmo que você já tenha superado os desafios de abrir o próprio negócio e sobreviver aos anos iniciais, não significa que sua empresa está livre do fantasma do descontrole financeiro.

Já se deparou com problemas como a mistura de capital pessoal com os do negócio, dívidas que não sabe a origem ou fechar o mês no vermelho? 

Saiba que, no epicentro de tudo isto, está a ausência de cálculo e controle do fluxo de caixa, ferramenta basilar para a saúde financeira de qualquer negócio, independentemente do porte empresarial ou do segmento econômico em que atua. 

É por meio do fluxo de caixa que é possível ao empresário conhecer sua movimentação financeira, mapear fontes pagadoras e custos  mais onerosos, criando, deste modo, estratégias inteligentes para redução de gastos e aumento da lucratividade. 

Quer saber mais sobre como calcular e controlar o fluxo de caixa da empresa e ganhar mais autonomia financeira?  Confira o artigo que preparamos especialmente para você! 

O que é o fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é um instrumento essencial de controle financeiro e de grande importância para o desempenho econômico das empresas.

Ao monitorar e  registrar, a rigor, todas as entradas e saídas de dinheiro, conforme ao gestor uma visão fundamental para garantir a saúde financeira do negócio e possibilitar um crescimento sustentável, livre dívidas ou descontrole financeiro. 

O fluxo de caixa é crucial para a elaboração de indicadores financeiros, que são essenciais na análise do desempenho da empresa e na tomada de decisões estratégicas.

Deste modo, é possível identificar a raiz do problema antes que eles se tornem críticos e tomar decisões mais assertivas sobre investimentos e gastos. Ainda, torna-se muito mais fácil antecipar ações que previnam prejuízos futuros. 

Qual a importância do fluxo de caixa para empresas? 

Ao analisar o fluxo de caixa, os empreendedores conseguem identificar tendências e fazer previsões, o que é fundamental para o desenvolvimento de projetos de negócio. Além disso, pode compor indicadores contábeis que permitem avaliar a eficiência dos investimentos e identificar possíveis gargalos financeiros. Alguns exemplos são: 

• Liquidez corrente: indica a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo. É calculado dividindo-se o ativo circulante  – disponível no fluxo de caixa –  pelo passivo circulante.
• Margem de lucro: mede a rentabilidade de um negócio. Pode ser calculada usando as informações de receitas e despesas presentes no fluxo de caixa;
• Ponto de equilíbrio: representa o momento em que as receitas e despesas de uma empresa se equilibram. Pode ser determinado com base nos dados obtidos por meio do  fluxo de caixa;
• Índice de endividamento: mostra o nível de dívidas de uma empresa em relação ao seu patrimônio. É calculado dividindo-se o total de dívidas (passivo) pelo patrimônio líquido (ativos menos passivos);
• Retorno sobre investimento (ROI): mede a eficiência dos investimentos realizados pela empresa. Pode ser calculado comparando os ganhos ou lucros gerados pelo investimento com o capital investido, ambos registrados no fluxo de caixa.

Analisar e compreender esses indicadores é fundamental para o sucesso de qualquer empreendimento. Através deles, os empreendedores podem identificar oportunidades de crescimento e corrigir falhas, garantindo um futuro financeiro sólido para o negócio.

Agora que você já compreende o que é e quais as vantagens de compor o fluxo de caixa para uma empresa, é momento de descobrir como realizá-los. 

Como calcular e controlar o fluxo de caixa da empresa corretamente? 

Agora que você já compreendeu qual o papel do fluxo de caixa para proporcionar uma visão clara da saúde financeira do negócio, é momento de conhecer as principais estratégias  para calcular e controlar o fluxo de caixa da empresa.

Defina  o período de análise

Para realizar o  cálculo e  controle do fluxo de caixa com assertividade, primeiro determine o período de análise. Ele pode ser diário, semanal, mensal ou até mesmo anual, dependendo das necessidades do negócio.

Empresas com movimentações financeiras mais intensas podem optar por períodos mais curtos, como diário ou semanal, enquanto outras podem preferir uma análise mensal.

Separe receitas e despesas

Classifique e separe todas as receitas e despesas da empresa de acordo com suas categorias. Isso inclui vendas, empréstimos, pagamentos a fornecedores, salários, impostos, entre outros. Ao categorizar as entradas e saídas, fica mais fácil identificar padrões e oportunidades de melhoria.

Registre as movimentações financeiras

Registre todas as entradas e saídas de dinheiro no período escolhido. É fundamental manter um controle detalhado e atualizado das movimentações financeiras para garantir a precisão do fluxo de caixa.

Nesta etapa, realize um mapeamento monetário, introduzindo informações sobre as fontes pagadoras e destinação de cada recurso gasto. 

Calcule o saldo do fluxo de caixa

Some todas as entradas e subtraia o total das saídas para calcular o saldo do fluxo de caixa no período.

Um saldo positivo indica que a empresa teve mais receitas do que despesas, enquanto um saldo negativo mostra que as despesas superaram as receitas.

Projete o fluxo de caixa futuro

Com base nos dados históricos e no conhecimento do negócio, faça projeções para o fluxo de caixa futuro. Isso ajudará a identificar possíveis gargalos financeiros e a tomar decisões mais informadas.

Monitore e ajuste o fluxo de caixa

Analise regularmente o fluxo de caixa e faça ajustes conforme necessário. Se o saldo do fluxo de caixa estiver negativo, pode ser necessário reduzir despesas, renegociar dívidas ou buscar novas fontes de receita.

Utilize ferramentas de gestão financeira

Adote ferramentas de gestão financeira, como softwares de contabilidade e planilhas, para facilitar o controle do fluxo de caixa. Essas ferramentas ajudam a organizar as informações, gerar relatórios e identificar tendências de forma mais rápida e eficiente.

Estabeleça metas e indicadores financeiros

Defina metas e indicadores financeiros para acompanhar o desempenho do negócio e tomar decisões estratégicas.

Além disso, compare o fluxo de caixa projetado com o realizado, para identificar possíveis desvios e ajustar o planejamento.

Seguindo essas estratégias e práticas, é possível calcular e controlar o fluxo de caixa da empresa de forma eficiente, garantindo uma gestão financeira saudável e um futuro próspero para o negócio.

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